J'ai effectué ma deuxième période de formation en milieu professionnel dans l'entreprise "ECCS", du 02 juin au 27 juin 2009.
La particularité de cette société c'est son statut SCOP (Société Coopérative de Production) Anonyme à Capital variable.
Elle compte 200 salariés dont 30 apprentis en moyenne. Cette entreprise s'occupe de l'énergie (électricité, chauffage).
J'ai travaillé au service comptabilité, avec la responsable comptable Nathalie LEFEBVRE et deux comptables : Céline MACE qui s'occupe des clients et Alexandrine RONDEAU qui gère la comptabilité fournisseurs.
J'ai collaboré avec cette dernière sur le "suivi des fournisseurs", de la facturation aux règlements. J'ai choisi ce thème car ces opérations, très souvent répétées, sont très importantes. Dans cette entreprise, les différentes procédures m'ont intéressées.
Faut-il vraiment effectuer un suivi des fournisseurs ?
Je pense que si l'entreprise n'appliquait pas un suivi rigoureux, elle risquerait d'oublier de régler un fournisseur ou de ne pas verser le montant exact de la facture. Par conséquent, il pourrait y avoir des conséquences bancaires.
C'est pourquoi, j'ai choisi de vous expliquer l'importance de la tâche du suivi des fournisseurs.
(...) Tous les jours, le service comptabilité reçoit les factures des fournisseurs par les chefs de secteurs. Sur les consignes de Nathalie LEFEBVRE, je contrôle la facture avec le bon de commande et le bon de livraison. Je vérifie les prix et les quantités commandées.
Auparavant les deux responsables du service marine et bâtiment chargés d'effectuer les commandes, nous les transmettent et nous les classons dans le dossier fournisseur correspondant.
Ensuite quand la marchandise commandée est livrée, nous recevons le bon de livraison et nous le comparons avec le bon de commande.
Lors de la réception de la facture, nous récupérons le bon de livraison pour le rapprocher du bon de commande.
Nous pointons sur la facture les quantités commandées et les quantités livrées en vérifiant le prix unitaire des marchandises commandées afin de pouvoir valider la facture (...)
[...] Les différents sites d'ECCS en Vendée sont : SIEGE SOCIAL AGENCE Rue Le Corbusier 86 Rue Bensen – Zone Belle Place BP 1832 Z.I Les Plesses 85000 LA ROCHE SUR YON 85118 Le CHATEAU D'OLONNE Tél : Tél : Fax : Fax : AGENCE AGENCE 8 rue du Général de Gaulle 64 rue d'Yves 85350 L'ILE D'YEU 17440 AYTRE Tél. : Tél. : Fax. : Fax. : INTRODUCTION J'ai effectué ma deuxième période de formation en milieu professionnel dans l'entreprise « ECCS », du 02 juin au 27 juin 2009. La particularité de cette société c'est son statut SCOP (Société Coopérative de Production) Anonyme à Capital variable. Elle compte 200 salariés dont 30 apprentis en moyenne. [...]
[...] Puis je vais sortir l'échéancier pour paiement par chèque au 15 et 30. Je surligne la facture à payer, j'attribue alors une ou plusieurs banques pour le paiement des factures. Avant d'en effectuer le règlement, je sors les factures à payer des classeurs, puis je vérifie si la facture est bien notée « BON A PAYER ». J'effectue manuellement ou informatiquement les règlements par chèque. J'imprime les chèques sur un papier spécial (lettre chèques) puis je rapproche les chèques avec les factures que je transmets à la signature. [...]
[...] Ensuite, il faut apposer le tampon "SAISI LE" sur le relevé de banque. CONCLUSION Lors de ma période de formation en entreprise, la comptable m'a communiqué d'autres tâches. J'ai notamment fait de la déclaration de TVA avec Mme MACE qui s'occupe de la comptabilité clients. La réalisation de cette étude m'a permis d'accomplir et de mettre en œuvre ce que j'ai étudié sur les comptes de tiers pendant les cours de comptabilité. Dans l'entreprise ECCS nous nous servons beaucoup de Sage. [...]
[...] Nous pointons sur la facture les quantités commandées et les quantités livrées en vérifiant le prix unitaire des marchandises commandées afin de pouvoir valider la facture. Comment réagir en cas d'erreur ? Parfois, je ne trouvais pas le bon de livraison correspondant à la facture. En effet la salarié ne nous l'avait pas transmis ou bien l'avait égaré. Dans d'autres cas, je relevais un problème dans la facture au niveau du prix ou des quantités, Suivant les consignes données, je procédais ainsi : je faisais signer la facture à l'émetteur de la commande. Cette facture signée par le salarié est ainsi validée. [...]
[...] La T.V.A se calcule automatiquement. De plus, ce logiciel calcule automatiquement s'il y a une différence entre le débit et le crédit. Une fois l'enregistrement terminé, je dois tamponner la facture « Bon A Payer », pour ne pas enregistrer deux fois. Cette méthode permet de gagner du temps et de ne pas saisir les mêmes factures déjà enregistrées. REGLEMENT FOURNISSEURS Je dois enregistrer informatiquement dans le logiciel de comptabilité Sage puis je vais dans Echéancier(Décaissement(je crée un bordereau de règlement par banque puis enregistrer les chèques. [...]
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