Deuxième partie du livret d'apprentissage : mission effectuée dans le service de contrôle permanent de l'entreprise OSEO

Résumé du document

Jusqu'à la mi-février, nous avons finalisé la mission de contrôle semestriel des justifications des comptes d'arrêtés du 31/12/2009, qui avait débuté mi-janvier. Après avoir formalisé les contrôles que j'avais effectués sur CBI, CBE, la fiscalité et la comptabilité générale, dans un tableau synthétisant les pièces demandées, leur date de remise et les éventuelles anomalies ; j'ai apporté mon aide à Yannick, notamment sur le contrôle des Swaps, lorsqu'il en avait besoin pour que nous puissions « boucler » la mission dans les temps.

Ensuite sur quelques jours de février, Frédéric m'a confié, en partie, la mise à jour des paragraphes, relatifs à notre service, du rapport de contrôle interne, exigé par la Commission Bancaire de tous les établissements bancaires. Il s'agissait de l'organisation comptable, du risque de taux d'intérêt sur le portefeuille bancaire, du risque de règlement ainsi que du risque de liquidité. Pour cette mise à jour, je me suis appuyée des documents suivants fournis par Frédéric : le mémorandum 2009 de la Direction des Affaires financières et les rapports de comités financiers d'OSEO financement et d'OSEO garantie.